第一条为进一步规范学院经费使用管理，提高资金使用效益，根据《太阳成集团tyc539经费审批管理办法》（新院政〔2023〕31号）《太阳成集团tyc539财务报销实施细则》（新院政〔2022〕47号）等文件规定，结合学院实际，制定本办法。

第二条本办法主要适用于学院科研项目经费，包括纵向和横向科研经费。

第三条经费管理严格执行“一支笔”审批制度，坚持“谁主管、谁审批、谁负责”原则。

第四条项目负责人作为经费使用的直接责任人，须签订《经费合理使用承诺书》，承诺已认真学习学校财务管理制度，确保经费使用真实、合规、合理。

第五条劳务费报销时，经办人须填写《太阳集团tyc539MACAU劳务费审批登记台账》，其他专项经费根据需要进行登记，明确列支依据、发放标准、发放对象等信息。

第六条经费使用的审批权限和流程，按照学校相关经费审批办法执行，提高服务效率，加强经费使用监管。

（一）报账员预审。学院报账员对报销单据进行预审，重点核验票据真实性、材料完整性、台账登记规范性等。报销劳务费时，须到学院党政办登记《太阳集团tyc539MACAU劳务费审批登记台账》。

（二）网上预约，上传票据要确保合法、真实、完整。经费审批，按照学校的管理办法线上逐级审批。

第七条学院将切实履行科研经费管理职责，做好监督与服务，定期开展内部检查，配合学校审计、纪检部门监督。对弄虚作假、违规报销的，按学校规定追究责任。

第八条本办法自发布之日起施行，由太阳集团tyc539MACAU负责解释。

太阳集团tyc539MACAU

2026年3月